Финансово-экономическая модель показывает, какие факторы влияют на получение прибыли и на условия ее увеличения. В реалиях такая модель на стадии организации собственного дела наглядно отображает и дает понять собственнику, стоит ли открывать новый бизнес или направление.
При уже созданном бизнесе, модель помогает своевременно выявить факторы угнетающие его развитие, оперативно купировать их влияние, а также улучшить другие в целях увеличения заработка.
Тем самым, необходимо выделить, что смысл финансово-экономической модель состоит в том, чтобы не только спрогнозировать количественные показатели выручки и прибыли создаваемого бизнеса, но и предусмотреть более развернутые данные, позволяющих найти решение за счет каких факторов можно увеличить данные показатели.
В итоге финансово-экономическая модель позволяет ответить на такие главные вопросы:
- сколько бизнес сможет получить выручки и прибыли за конкретный временной отрезок;
- какая у бизнеса точка безубыточности;
- каковы ключевые факторы, влияющие на прибыль: трафик, средний чек, конверсия сайта и т.д.
Финансово-экономическая модель состоит из четырех пакетов:
- выручка, определяемая воронкой продаж;
- расходы (постоянные и переменные);
- чистая прибыль, как остаток после исключения показателей по амортизации, налогам, кредитам;
- оборотный капитал, баланс и движение денежных средств.
Таким образом, можно заключить, что финансово-экономическая модель - это безусловно важный документ для любого бизнеса, позволяющий:
- понимать, какие факторы влияют на формирование выручки, какую прибыль принесет тот или иной бизнес, и что формирует выручку;
- моделировать будущую деятельность бизнеса;
- прогнозировать наступление кризисных ситуаций и, соответственно, формировать антикризисные меры.
Необходимо различать финансово-экономическую модель с бизнес-планом, поскольку последний является объемным документом, в котором описан процесс организации будущего бизнеса на предмет маркетинг-плана, производственного и финансового плана, исходя из анализа рынков и рисков.
Иными словами, бизнес-план раскрывает процесс становления бизнеса, а финансово-экономическая модель показывает с какими силами и финансовыми средствами данный бизнес приведет к планируемому финансовому результату.
Основные финансово-экономические модели для бизнеса:
- Модель трех отчетов
- DCF-модель
- Модель слияния и поглощения (M&A модель)
- IPO-модель
- LBO-модель
- Модель суммирования стоимости
- Консолидированные модели
- Модель бюджетирования
- Модель прогнозирования
- Модель расчета цены опционов
Если организатор бизнес-структуры не обладает опытом построения финансово-экономических моделей, то может обратиться к открытым источникам, где публикуются шаблоны по видам бизнеса и по-своему усмотрению адаптировать.
Однако, прежде всего следует помнить, что залогом успешного бизнеса служит то управление, которое строится на основе ключевых показателей, определяемых профессиональным образом, подлежащих в дальнейшем качественному мониторингу.
